Betriebliche Altersvorsorge (bAV) im Überblick

Herzlich willkommen zu unserem E-Learning-Modul über die betriebliche Altersversorgung, kurz bAV. Ich freue mich, Sie durch den Kurs zu führen und Ihnen einen klaren Überblick über die Grundlagen, die gesetzlichen Rahmenbedingungen und die wichtigsten Beratungsaspekte für Ihre tägliche Praxis geben zu dürfen.

Wir starten mit Kapitel 1: Einstieg und Nutzen.

• Warum ist die bAV heute wichtiger denn je?
• Wie kann sie als Win-win-Instrument für Mitarbeitende und Unternehmen genutzt werden?
• Anhand unseres Praxisbeispiels – der Lernreise von Anna und Tom – machen wir den Einstieg greifbar.

In Kapitel 2 geht es um die Basics:

• Was zählt als bAV?
• Welche fünf Durchführungswege gibt es?
• Welche Zusagearten sind erlaubt?

Außerdem sprechen wir über:

• Haftungsfragen
• Informationspflichten
• Die Rolle des Arbeitgebers als Organisator

Kapitel 3: Dieses Kapitel beleuchtet die Entgeltumwandlung und den Arbeitgeberzuschuss. Hier erfahren Sie, welche Voraussetzungen gelten, wie die steuerliche Förderung funktioniert und worauf Vermittler bei der Umsetzung besonders achten müssen.

Danach folgt Kapitel 4 mit dem Thema Unverfallbarkeit und Portabilität – also die Frage, was passiert, wenn Beschäftigte das Unternehmen verlassen und wie erworbene Anwartschaften übertragen werden können.

In Kapitel 5 befassen wir uns mit den Besonderheiten der Leistungsphase:
Abfindung kleiner Anwartschaften, das Anrechnungs- und Auszehrungsverbot und die Pflicht zur regelmäßigen Rentenanpassung nach § 16 BetrAVG.

Kapitel 6 erklärt die Insolvenzsicherung über den Pensions-Sicherungs-Verein und aktuelle gesetzliche Erweiterungen, einschließlich des Sozialpartnermodells mit seiner reinen Beitragszusage.

Zum Abschluss liefert Kapitel 7 einen kompakten Ausblick mit Entscheidungshilfen und einer Zusammenfassung der wichtigsten Beratungsimpulse.

Fazit: Nach diesem Kurs werden Sie die bAV nicht nur rechtlich verstehen, sondern auch erklären können, wie sie in der Praxis funktioniert und welche Rolle Sie als Makler:in dabei spielen.